OFICIO 500-05-2020-13956 mediante el cual se comunica listado global de presunción de contribuyentes que se ubicaron en el supuesto previsto en el artículo 69-B, párrafo primero del Código Fiscal de la Federación.
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.
Oficio: 500-05-2020-13956
Asunto: Se comunica listado global de presunción de contribuyentes que se ubicaron en el supuesto previsto en el artículo 69-B, párrafo primero del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Como consecuencia de lo anterior, las autoridades ya referidas ubicaron a los contribuyentes en el supuesto de presunción previsto en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por lo que en tal sentido les notificaron a cada uno de ellos el oficio individual de presunción, en el cual se pormenorizó los hechos particulares por los cuales se consideró procedente la referida presunción.
En razón de lo anterior, y en apoyo a las autoridades emisoras de los oficios de presunción ya señalados, con fundamento en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, se informa a los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1 del presente oficio, que se encuentran en el supuesto previsto en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, lo anterior se les hace de su conocimiento con el objeto de que puedan manifestar ante la autoridad fiscal que les notificó el oficio individual lo que a su derecho convenga y aportar, ante dichas autoridades, la documentación e información que consideren pertinentes para desvirtuar los hechos que llevaron a la autoridad a notificarlos.
Entonces, se indica que de conformidad con lo dispuesto por el artículo 69-B, segundo párrafo, del Código Fiscal de la Federación, cada uno de los contribuyentes que se mencionan en el citado Anexo 1 del presente oficio tendrán un plazo de 15 días hábiles, contados a partir de que surta efectos la última de las notificaciones, según la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación, a fin de que presenten directamente ante las oficinas de las autoridades emisoras del oficio individual señaladas en el Anexo 1 del presente oficio, escrito libre en original y dos copias, firmado por el contribuyente o su representante legal en los términos del artículo 19 del referido Código, a través del cual manifiesten lo que a su derecho convenga, anexando a dicho escrito la documentación e información que consideren pertinentes para desvirtuar los hechos pormenorizados en el oficio individual ya mencionado.
La documentación e información que presenten a través del citado escrito deberá de cumplir con los requisitos establecidos en los artículos 18, 18-A y 19 del Código Fiscal de la Federación.
Asimismo, se les apercibe que si transcurrido el plazo concedido no aportan las pruebas, la documentación e información respectiva; o bien, en caso de aportarlas, una vez admitidas y valoradas, no se desvirtúan los hechos señalados en el oficio individual mencionado en el tercer párrafo del presente oficio, se procederá en los términos que prevé el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, caso en el cual se notificará la resolución y se publicará el nombre, denominación o razón social en el listado de los contribuyentes que no hayan desvirtuado los hechos que se les imputan y, por tanto, se encuentran definitivamente en la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B, listado que para tal efecto se difunda en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria, y se publique en el Diario Oficial de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes y que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México, a 01 de septiembre de 2020.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica «1», «2», «3», «4», «5» y «6» con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica «7», Cintia Aidee Jauregui Serratos.- Rúbrica.
Asunto: Anexo 1 del oficio número 500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020 en el que se notifica, de conformidad con el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que los contribuyentes mencionados en el presente Anexo se ubican en el supuesto previsto en el primer párrafo del citado precepto legal.
A continuación, se enlistan los contribuyentes a los que se hace referencia en el oficio número 500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020, emitido por la Lic. Cintia Aideé Jáuregui Serratos Administradora de Fiscalización Estratégica «7», en suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, de la Administración General de Auditoría Fiscal Federal.
|
|
R.F.C.
|
NOMBRE DEL
CONTRIBUYENTE
|
NO. Y FECHA DEL
OFICIO DE
PRESUNCIÓN
|
AUTORIDAD
EMISORA DEL
OFICIO DE
PRESUNCIÓN
|
FECHA DE
NOTIFICACIÓN DEL
OFICIO DE
PRESUNCIÓN
|
|
1.
|
AAAE910314EJ7
|
ALVARADO ALMARAZ
ESTEBAN JACOB
|
500-04-00-00-00-
2020-12343 de
fecha 16 de julio de
2020
|
Administración Central
de Verificación y
Evaluación de
Entidades Federativas
en Materia de
Coordinación Fiscal
|
22 de julio de 2020
|
|
2.
|
AAC131022IU7
|
ANKARA ASESOR
CORPORATIVO, S.A. DE C.V.
|
500-73-04-10-04-
2020-4248 de fecha
16 de junio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «3»
|
23 de junio de 2020
|
|
3.
|
AAGJ890312M1A
|
ALVAREZ GUERRA JORGE
LUIS
|
500-70-00-02-03-
2020-06844 de
fecha 22 de junio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas «1»
|
1 de julio de 2020
|
|
4.
|
AAV1612124E6
|
AD ADMINISTRACION Y
VENTAS, S.A. DE C.V.
|
500-43-03-05-03-
2020-3552 de fecha
7 de julio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «3»
|
13 de julio de 2020
|
|
5.
|
ACO181218A61
|
ADANA CONSULTING, S.A. DE
C.V.
|
500-05-2020-13863
de fecha 14 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
14 de agosto de 2020
|
|
6.
|
ACO181218ST6
|
ALFREDA CONSULTING, S.A.
DE C.V.
|
500-05-2020-13893
de fecha 19 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
19 de agosto de 2020
|
|
7.
|
AIRA940512569
|
ALPIZAR RODRIGUEZ JOSE
ANTONIO
|
500-04-00-00-00-
2020-12344 de
fecha 16 de julio de
2020
|
Administración Central
de Verificación y
Evaluación de
Entidades Federativas
en Materia de
Coordinación Fiscal
|
22 de julio de 2020
|
|
8.
|
ALM1606013E2
|
AMERIMEX LUVAZA MÉXICO,
S. DE R.L DE C.V.
|
500-74-05-04-02-
2020-10993 de
fecha 11 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
17 de agosto de 2020
|
|
9.
|
AMB1405067Z3
|
AQUA MARINE BUSINESS, S.A.
DE C.V.
|
500-46-00-05-02-
2020-4169 de fecha
25 de febrero de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla «2»
|
24 de abril de 2020
|
|
10.
|
AMF150814H63
|
AGROPRODUCTOS Y
MAQUINARIA FLORES RARAS,
S.A. DE C.V.
|
500-74-06-03-01-
2020-5332 de fecha
16 de julio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
22 de julio de 2020
|
|
11.
|
APR150715QC9
|
ACJ PROMOTORES, S.A. DE
C.V.
|
500-74-05-02-03-
2020-2988 de fecha
30 de junio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
6 de julio de 2020
|
|
12.
|
ARC150401LY4
|
ARCHASERV, S.A. DE C.V.
|
500-74-04-02-01-
2020-10411 de
fecha 21 de abril de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
9 de julio de 2020
|
|
13.
|
BAU130617IQ0
|
BAUMAT, S.A. DE C.V.
|
500-05-2020-13853
de fecha 12 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
13 de agosto de 2020
|
|
14.
|
BCO160825DY4
|
BERSZAM CONSULTING, S.A.
DE C.V.
|
500-05-2020-13892
de fecha 19 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
19 de agosto de 2020
|
|
15.
|
BEZ121123UJ2
|
BEZEL, S.A. DE C.V.
|
500-16-00-00-00-
2020-5723 de fecha
13 de agosto de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de Zaragoza
«2»
|
27 de agosto de 2020
|
|
16.
|
BSE141023L64
|
BUSTAMANTE SOLUCIONES
EMPRESARIALES, S. EN N.C.
DE C.V.
|
500-57-00-05-01-
2020-002378 de
fecha 4 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
5 de agosto de 2020
|
|
17.
|
CAI150324N79
|
CONSTRUCTORA DE ALTO
IMPACTO LINDBELL, S.A. DE
C.V.
|
500-25-00-00-00-
2020-4014 de fecha
28 de abril de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato «2»
|
25 de junio de 2020
|
|
18.
|
CDD1211081H7
|
CONSTRUCCIONES Y
DISEÑOS DAWA, S.A. DE C.V.
|
500-70-00-02-03-
2020-08097 de
fecha 6 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas «1»
|
14 de agosto de 2020
|
|
19.
|
CDI100429716
|
CONSTRUCCIONES Y
DESARROLLOS
INMOBILIARIOS BLAESCO,
S.A. DE C.V.
|
500-04-00-00-00-
2020-12305 de
fecha 1 de julio de
2020
|
Administración Central
de Verificación y
Evaluación de
Entidades Federativas
en Materia de
Coordinación Fiscal
|
13 de agosto de 2020
|
|
20.
|
CDL131028AC8
|
CONSTRUCCION Y
DISTRIBUCION LINEAL, S.A.
DE C.V.
|
500-04-00-00-00-
2020-12304 de
fecha 1 de julio de
2020
|
Administración Central
de Verificación y
Evaluación de
Entidades Federativas
en Materia de
Coordinación Fiscal
|
29 de julio de 2020
|
|
21.
|
CDS180202PX1
|
CLINICA DENTAL SENSES,
S.A. DE C.V.
|
500-05-2020-13723
de fecha 4 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
5 de agosto de 2020
|
|
22.
|
CDU151106E12
|
CONSTRUCCIONES DUAT,
S.A. DE C.V.
|
500-43-03-05-03-
2020-3676 de fecha
16 de julio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «3»
|
22 de julio de 2020
|
|
23.
|
CEM140426TX9
|
CONSULTORES
ESPECIALIZADOS MARIN, S.A.
DE C.V.
|
500-74-04-03-02-
2020-8374 de fecha
6 de julio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
10 de julio de 2020
|
|
24.
|
CMJ170512SF5
|
CENTRO MEDICO JAN KEPA,
S.C.
|
500-27-00-08-02-
2020-07462 de
fecha 9 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guerrero «1»
|
16 de julio de 2020
|
|
25.
|
COR180320RQ0
|
CORTAJARENA, S.A. DE C.V.
|
500-30-00-07-02-
2020-02660 de
fecha 19 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «1»
|
25 de agosto de 2020
|
|
26.
|
CPI1705153K5
|
CONSTRUCTORA PIMONT,
S.A. DE C.V.
|
500-30-00-07-02-
2020-02642 de
fecha 11 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «1»
|
20 de agosto de 2020
|
|
27.
|
CRO140127334
|
COMERCIALIZADORA
RONULZA, S.A. DE C.V.
|
500-25-00-05-02-
2020-9011 de fecha
27 de mayo de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato «2»
|
4 de agosto de 2020
|
|
28.
|
CRT141128PG2
|
CORE RESOURCES TRADING
AND MANAGEMENT, S. DE
R.L. DE C.V.
|
500-10-00-07-01-
2020-22335 de
fecha 5 de junio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California «2»
|
5 de agosto de 2020
|
|
29.
|
CSG1201059UA
|
COMERCIAL Y SERVICIOS
GLOBALINC, S.A. DE C.V.
|
500-10-00-05-01-
2020-23472 de
fecha 19 de junio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California «2»
|
11 de agosto de 2020
|
|
30.
|
CSI121008J84
|
COMERCIALIZADORA Y
SERVICIOS DE INGENIERIA
CORTEZ, S.A. DE C.V.
|
500-67-00-04-03-
2020-01335 de
fecha 4 de junio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
15 de julio de 2020
|
|
31.
|
CUDJ921229T33
|
CRUZ DOMINGUEZ JUAN
RUBEN
|
500-67-00-04-03-
2020-01336 de
fecha 1 de junio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
19 de junio de 2020
|
|
32.
|
CUMG7512067N1
|
CUADROS MELQUIADES
GERMAN
|
500-35-00-2020-
13844 de fecha 29
de junio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México «1»
|
3 de julio de 2020
|
|
33.
|
DAI1610117C0
|
DG ASESORIA INTEGRAL, S.C.
|
500-30-00-03-01-
2020-01982 de
fecha 4 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «1»
|
11 de agosto de 2020
|
|
34.
|
DEL120627GC5
|
DELZOR, S.A. DE C.V.
|
500-32-00-04-01-
2020-02453 de
fecha 13 de mayo
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «3»
|
17 de julio de 2020
|
|
35.
|
DMC06071124A
|
DISTRIBUIDORA DE
MATERIALES DE
CONSTRUCCIÓN Y
ACABADOS RESIDENCIALES,
S.A. DE C.V.
|
500-05-2020-13603
de fecha 22 de
mayo de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
15 de julio de 2020
|
|
36.
|
DNE170728QH4
|
DISTRIBUIDORA NEVGO, S.A.
DE C.V.
|
500-71-06-01-03-
2020-64515 de
fecha 5 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «1»
|
14 de agosto de 2020
|
|
37.
|
ECO120309JS7
|
EGC CONSULTORES, S.A. DE
C.V.
|
500-74-04-01-01-
2020- 10750 de
fecha 20 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
26 de agosto de 2020
|
|
38.
|
EDI130109RIA
|
EDIFSA, S.A. DE C.V.
|
500-70-00-02-03-
2020-06978 de
fecha 9 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas «1»
|
16 de julio de 2020
|
|
39.
|
FCO181218DX8
|
FRANCISCA CONSULTING,
S.A. DE C.V.
|
500-05-2020-13915
de fecha 21 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
25 de agosto de 2020
|
|
40.
|
GEM170425FH9
|
GRUPO EDITORIAL MURCIA,
S.A. DE C.V.
|
500-27-00-08-02-
2020-07475 de
fecha 28 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guerrero «1»
|
3 de agosto de 2020
|
|
41.
|
GPP1004278I3
|
GENERACION PRODUCTIVA
DE LA PENINSULA, S.C.P.
|
500-57-00-05-01-
2020-003101 de
fecha 21 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
27 de agosto de 2020
|
|
42.
|
GRE090113JI0
|
GREENHOUSETEC, S. DE R.L.
DE C.V.
|
500-47-00-05-00-
2020-000455 de
fecha 13 de enero
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Querétaro «1»
|
21 de enero de 2020
|
|
43.
|
GSU140130KX4
|
GRUPO SUNGRA, S.A. DE C.V.
|
500-63-00-04-01-
2020- 4110 de fecha
3 de agosto de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala «1»
|
7 de agosto de 2020
|
|
44.
|
HIAH8512239D1
|
HIPOLITO ALEMAN HANS
|
500-67-00-04-01-
2020-1369 de fecha
17 de julio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
4 de agosto de 2020
|
|
45.
|
HVO160218IX3
|
HIGIENE VOSHAR, S.A. DE
C.V.
|
500-05-2020-13886
de fecha 20 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
26 de agosto de 2020
|
|
46.
|
IAP1008203M1
|
IAPSES, S.A. DE C.V.
|
500-70-00-02-03-
2020-08083 de
fecha 5 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas «1»
|
6 de agosto de 2020
|
|
47.
|
ICL130205Q38
|
INDUSTRIALIZADORA Y
COMERCIALIZADORA LOMA,
S.A. DE C.V.
|
500-30-00-07-02-
2020-02663 de
fecha 19 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «1»
|
21 de agosto de 2020
|
|
48.
|
JUDJ560125L94
|
JUAREZ DOMINGUEZ JUAN
MANUEL
|
500-27-00-08-02-
2020-07472 de
fecha 14 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guerrero «1»
|
20 de julio de 2020
|
|
49.
|
KCO131204BA8
|
KARLENKA
COMERCIALIZADORA, S.A. DE
C.V.
|
500-25-00-06-03-
2020-9053 de fecha
8 de junio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato «2»
|
7 de julio de 2020
|
|
50.
|
KSE160701TB2
|
KAMPUNI SERVICES, S.A. DE
C.V.
|
500-05-2020-13849
de fecha 12 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
12 de agosto de 2020
|
|
51.
|
LAFA650104MB7
|
LAGUNAS FLORES AGUSTIN
EDGARDO
|
500-27-00-07-02-
2020-09853 de
fecha 18 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guerrero «1»
|
24 de agosto de 2020
|
|
52.
|
LEI060426UZ4
|
LEITUNG, S.A. DE C.V.
|
500-47-00-05-00-
2019-006734 de
fecha 11 de
septiembre de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Querétaro «1»
|
23 de septiembre de
2019
|
|
53.
|
LKM130729HG9
|
LLAM AND KUT
MANAGEMENT, S.C.
|
500-05-2020-13855
de fecha 12 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
13 de agosto de 2020
|
|
54.
|
LRP140901LZ5
|
LANDO REPARACIONES
PROFESIONALES, S.A. DE C.V.
|
500-71-06-01-02-
2020-64483 de
fecha 8 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «1»
|
16 de julio de 2020
|
|
55.
|
MAGM680301UI7
|
MACIAS GARCIA JOSE
MANUEL
|
500-50-00-06-01-
2020-05805 de
fecha 6 de mayo de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de San
Luis Potosí «1»
|
10 de agosto de 2020
|
|
56.
|
MAJL751219TP3
|
MARTINEZ JIMENEZ LUIS
FRANCISCO
|
500-25-00-06-01-
2020-11120 de
fecha 2 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato «2»
|
3 de julio de 2020
|
|
57.
|
MEI091124U8A
|
MATERIALES E INSUMOS DE
CONSTRUCCION, S.A. DE C.V.
|
500-32-00-06-01-
2020-2949 de fecha
5 de junio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «3»
|
17 de julio de 2020
|
|
58.
|
MEZS840315KZ0
|
MENDEZ ZAMARRONI SERGIO
|
500-47-00-07-02-
2020-002681 de
fecha 3 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Querétaro «1»
|
3 de agosto de 2020
|
|
59.
|
MGS140520TH3
|
MAR DEL GOLFO SUMINISTRO
DE CONSTRUCCION, S.A. DE
C.V.
|
500-19-00-05-01-
2020-05387 de
fecha 6 de mayo de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chiapas «1»
|
13 de mayo de 2020
|
|
60.
|
MIA130430BX5
|
MULTISERVICIOS
INDUSTRIALES ASPEN, S.A.
DE C.V.
|
500-57-00-04-01-
2020-002343 de
fecha 9 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
15 de julio de 2020
|
|
61.
|
MLO130805L82
|
MINERA LOG, S.A. DE C.V.
|
500-30-00-01-01-
2020-00380 de
fecha 17 de abril de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «1»
|
12 de agosto de 2020
|
|
62.
|
MMP140410283
|
MANTENIMIENTOS
MARITIMOS PALACIOS, S.A.
DE C.V.
|
500-67-00-04-03-
2020-01331 de
fecha 1 de junio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
13 de julio de 2020
|
|
63.
|
MSC150601PF5
|
MANTENIMIENTO Y
SERVICIOS CAICOS, S.A. DE
C.V.
|
500-70-00-02-03-
2020-06973 de
fecha 8 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas «1»
|
15 de julio de 2020
|
|
64.
|
MSG080229H94
|
MONTAJES Y SUMINISTROS
DEL GOLFO, S.A. DE C.V.
|
500-05-2020-13888
de fecha 20 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
26 de agosto de 2020
|
|
65.
|
NAPD850627MN0
|
NAVARRO PEREZ DANIEL
|
500-25-00-06-03-
2020-11184 de
fecha 16 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato «2»
|
23 de julio de 2020
|
|
66.
|
NES121123U18
|
NESSMAN, S.A. DE C.V.
|
500-16-00-00-00-
2020-5720 de fecha
2 de julio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de Zaragoza
«2»
|
8 de julio de 2020
|
|
67.
|
NGD120627NS9
|
NOVINC GDL, S.A. DE C.V.
|
500-32-00-04-01-
2020-02487 de
fecha 19 de mayo
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «3»
|
15 de julio de 2020
|
|
68.
|
NIS141203HZ1
|
NEGOCIOS INTEGRALES
SINPE, S.A. DE C.V.
|
500-30-00-07-02-
2020-02680 de
fecha 11 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «1»
|
19 de agosto de 2020
|
|
69.
|
OCO181218KB1
|
OCHI CONSULTING, S.A. DE
C.V.
|
500-05-2020-13916
de fecha 25 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
25 de agosto de 2020
|
|
70.
|
PCM170728I99
|
PEBALAR CONSTRUCCIONES
Y MANTENIMIENTO
INDUSTRIAL, S.A. DE C.V.
|
500-67-00-04-03-
2020-01339 de
fecha 4 de junio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
10 de julio de 2020
|
|
71.
|
PCO1608257Z5
|
PAROLLA CONSULTING, S.A.
DE C.V.
|
500-05-2020-13857
de fecha 14 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
14 de agosto de 2020
|
|
72.
|
PEM1411038Q9
|
PUBLICIDAD Y EVENTOS
MULTI IMAGEN, S.A. DE C.V.
|
500-43-03-05-03-
2020-3374 de fecha
23 de junio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «3»
|
17 de julio de 2020
|
|
73.
|
PIS0610208H4
|
PROVEEDORA INTEGRAL DE
SUMINISTROS Y SERVICIOS,
S.A. DE C.V.
|
500-70-00-02-03-
2020-08085 de
fecha 5 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas «1»
|
11 de agosto de 2020
|
|
74.
|
POM150130A17
|
PROMOTORA OMNIA, S.A. DE
C.V.
|
500-05-2020-13885
de fecha 18 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
25 de agosto de 2020
|
|
75.
|
PSD0910124K0
|
PRESTADORA DE SERVICIOS
DIKEN, S.A. DE C.V.
|
500-18-00-06-02-
2020-4680 de fecha
7 de agosto de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Colima «1»
|
17 de agosto de 2020
|
|
76.
|
PSO161126CX3
|
PROYECCION SOLIDA, S.A.
DE C.V.
|
500-57-00-05-01-
2020-002371 de
fecha 3 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
7 de agosto de 2020
|
|
77.
|
PYC130925CP4
|
PROYECTOS Y
CONSTRUCCIONES BETRA,
S.A. DE C.V.
|
500-44-00-02-00-
2020-01362 de
fecha 13 de febrero
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Oaxaca «1»
|
19 de mayo de 2020
|
|
78.
|
RARN720623JH4
|
RAMIREZ RAMALES NORMA
ALICIA
|
500-25-00-06-01-
2020-11210 de
fecha 5 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato «2»
|
12 de agosto de 2020
|
|
79.
|
ROAJ970714EP7
|
ROBLEDO AFANADOR JOSUE
ROLANDO
|
500-25-00-04-03-
2020-11125 de
fecha 3 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato «2»
|
6 de julio de 2020
|
|
80.
|
SAK0112029F1
|
SERVEIS AKRAM, S.A. DE C.V.
|
500-16-00-00-00-
2020-5722 de fecha
13 de agosto de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de Zaragoza
«2»
|
27 de agosto de 2020
|
|
81.
|
SARG790625CP0
|
SAUCEDO RODRIGUEZ
GUILLERMO
|
500-16-00-00-00-
2020-5724 de fecha
13 de agosto de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de Zaragoza
«2»
|
27 de agosto de 2020
|
|
82.
|
SCB160316U59
|
SUMINISTROS Y
CONSTRUCCIONES BEYPE,
S.A. DE C.V.
|
500-67-00-04-01-
2020-1352 de fecha
16 de julio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
7 de agosto de 2020
|
|
83.
|
SCO160616C9A
|
SPREDE CONSULTORES, S.A.
DE C.V.
|
500-05-2020-13854
de fecha 12 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
12 de agosto de 2020
|
|
84.
|
SEC121203PH5
|
SERVICIOS ESPECIALIZADOS
CARISA, S.A. DE C.V.
|
500-43-03-05-03-
2020-35503 de
fecha 3 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «3»
|
12 de agosto de 2020
|
|
85.
|
SEG150609EF6
|
SERVICIOS EMPRESARIALES
GIOLITTI, S.A. DE C.V.
|
500-43-03-05-03-
2020-2717 de fecha
10 de junio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «3»
|
15 de julio de 2020
|
|
86.
|
SME870616SI2
|
SENTEK DE MEXICO, S.A. DE
C.V.
|
500-57-00-04-01-
2020-002377 de
fecha 4 de agosto
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
11 de agosto de 2020
|
|
87.
|
SSA131213FSA
|
SUMINISTROS Y SERVICIOS
ALFAM, S.A. DE C.V.
|
500-32-00-04-03-
2020-2859 de fecha
2 de junio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «3»
|
29 de junio de 2020
|
|
88.
|
TCO160616L43
|
TITAARIA CONSULTORES, S.A.
DE C.V.
|
500-05-2020-13918
de fecha 25 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
25 de agosto de 2020
|
|
89.
|
TEK141029Q13
|
TEKTEKA, S.A. DE C.V.
|
500-05-2020-13891
de fecha 18 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
18 de agosto de 2020
|
|
90.
|
TESE7804075F2
|
TEZOCO SANCHEZ EPIFANIO
|
500-65-00-05-02-
2020-697 de fecha
26 de junio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «2»
|
2 de julio de 2020
|
|
91.
|
TME170401RT3
|
TOOLIFT DE MÉXICO, S.A.S.
DE C.V.
|
500-70-00-02-03-
2020-06966 de
fecha 8 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas «1»
|
15 de julio de 2020
|
|
92.
|
VEAM631210740
|
VENTURA AGUILAR JOSE
MANUEL
|
500-30-00-07-02-
2020-01896 de
fecha 4 de mayo de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «1»
|
18 de agosto de 2020
|
|
93.
|
VPR121018RT6
|
VECTORES DE PROGRESO,
S.A. DE C.V.
|
500-71-06-01-03-
2020-64484 de
fecha 13 de julio de
2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «1»
|
21 de julio de 2020
|
|
94.
|
VRC040908FM7
|
VILLA DE REYES
CONSTRUCTORA, S.A. DE C.V.
|
500-50-00-06-01-
2020-06431 de
fecha 21 de mayo
de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de San
Luis Potosí «1»
|
21 de mayo de 2020
|
|
95.
|
XCO160616D25
|
XITLE CONSULTORES, S.A. DE
C.V.
|
500-05-2020-13862
de fecha 14 de
agosto de 2020
|
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
|
14 de agosto de 2020
|
|
96.
|
YME170906EX4
|
YO MERENGUES, S.A. DE C.V.
|
500-73-07-15-04-
2020-4872 de fecha
8 de julio de 2020
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «3»
|
13 de julio de 2020
|
_________________________
|
OFICIO 500-05-2020-13800 mediante el cual se comunica listado global de presunción de contribuyentes que se ubicaron en el supuesto previsto en el artículo 69-B, párrafo primero del Código Fiscal de la Federación.
OFICIO 500-05-2020-13742 mediante el cual se comunica listado global de presunción de contribuyentes que se ubicaron en el supuesto previsto en el artículo 69-B, párrafo primero del Código Fiscal de la Federación.
OFICIO 500-05-2020-13735 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.
OFICIO número 500-05-2020-13643 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que promovieron algún medio de defensa en contra del oficio de presunción a que se refiere el artículo 69-B primer párrafo del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, o en contra de la resolución a que se refiere el tercer párrafo del artículo en comento y una vez resuelto el mismo el órgano jurisdiccional o administrativo dejó insubsistente el referido acto.
OFICIO 500-05-2019-35842 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que promovieron algún medio de defensa en contra del oficio de presunción a que se refiere el artículo 69-B primer párrafo del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, o en contra de la resolución a que se refiere el tercer párrafo del artículo en comento y una vez resuelto el mismo el órgano jurisdiccional o administrativo dejó insubsistente el referido acto.
OFICIO 500-05-2020-13756 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
