OFICIO 500-05-2019-7389 mediante el cual se comunica listado global de presunción de contribuyentes que se ubicaron en el supuesto previsto en el artículo 69-B, párrafo primero del Código Fiscal de la Federación.
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- SHCP.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.
Oficio Número: 500-05-2019-7389
Asunto: Se comunica listado global de presunción de contribuyentes que se ubicaron en el supuesto previsto en el artículo 69-B, párrafo primero del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo,5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Como consecuencia de lo anterior, las autoridades ya referidas ubicaron a los contribuyentes en el supuesto de presunción previsto en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por lo que en tal sentido les notificaron a cada uno de ellos el oficio individual de presunción, en el cual se pormenorizó los hechos particulares por los cuales se consideró procedente la referida presunción.
En razón de lo anterior, y en apoyo a las autoridades emisoras de los oficios de presunción ya señalados, con fundamento en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, se informa a los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1 del presente oficio, que se encuentran en el supuesto previsto en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, lo anterior se les hace de su conocimiento con el objeto de que puedan manifestar ante la autoridad fiscal que les notificó el oficio individual lo que a su derecho convenga y aportar, ante dichas autoridades, la documentación e información queconsideren pertinentes para desvirtuar los hechos que llevaron a la autoridad a notificarlos.
Entonces, se indica que de conformidad con lo dispuesto por el artículo 69-B, segundo párrafo, del Código Fiscal de la Federación, cada uno de los contribuyentes que se mencionan en el citado Anexo 1 del presente oficio tendrán un plazo de 15 días hábiles, contados a partir de que surta efectos la última de las notificaciones, según la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación, a fin de que presenten ante las oficinas de las autoridades emisoras del oficio individual ubicadas en el domicilio señalado en el Anexo 1 del presente oficio, escrito libre en original y doscopias, firmado por el contribuyente o su representante legal en los términos del artículo 19 del referido Código, a través del cual manifiesten lo que a su derecho convenga, anexando a dicho escrito la documentación e información que consideren pertinentes para desvirtuar los hechos pormenorizados en el oficio individual ya mencionado.
La documentación e información que presenten a través del citado escrito deberá de cumplir con los requisitos establecidos en los artículos 18, 18-A y 19 del Código Fiscal de la Federación.
Asimismo, se les apercibe que si transcurrido el plazo concedido no aportan las pruebas, la
documentación e información respectiva; o bien, en caso de aportarlas, una vez admitidas y valoradas, no se desvirtúan los hechos señalados en el oficio individual mencionado en el tercer párrafo del presente oficio, se procederá en los términos que prevé el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, caso en el cual se notificará la resolución y se publicará el nombre, denominación o razón social en el listado de los contribuyentes que no hayan desvirtuado los hechos que se les imputan y, por tanto, se encuentran definitivamente en la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B, listado que para tal efecto se difunda en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria, y se publique en el Diario Oficialde la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes y que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México a, 02 de mayo de 2019.- En suplencia por ausencia de la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y del Administrador de Fiscalización Estratégica «1», «2», «3», «4», «5» y «6» con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica «7», Cintia Aideé Jáuregui Serratos.- Rúbrica.
Asunto: Anexo 1 del oficio número 500-05-2019-7389 de fecha 2 de mayo de 2019 en el que se notifica, de conformidad con el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que los contribuyentes mencionados en el presente Anexo se ubican en el supuesto previsto en el primer párrafo del citado precepto legal.
A continuación, se enlistan los contribuyentes a los que se hace referencia en el oficio número 500-05-2019-7389 de fecha 2 de mayo de 2019, emitido por la Lic. Cintia Aideé Jáuregui Serratos Administradora de Fiscalización Estratégica «7», en suplencia por ausencia de la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, de la Administración General de Auditoría Fiscal Federal.
|
|
R.F.C.
|
NOMBRE DEL
CONTRIBUYENTE
|
NO. Y FECHA DEL
OFICIO DE
PRESUNCIÓN
|
AUTORIDAD
EMISORA DEL
OFICIO DE
PRESUNCIÓN
|
FECHA DE
NOTIFICACIÓN DEL
OFICIO DE
PRESUNCIÓN
|
|
1.
|
ABM1706204D9
|
ARCHITECTURE BUSINESS
MANAGMENT, S.A. DE C.V.
|
500-05-2019-7360
de fecha 10 de abril
de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
15 de abril de 2019
|
|
2.
|
ACG110919NX2
|
ARRENDADORA Y
CONSTRUCTORA GRUPO SH,
S.A. DE C.V.
|
500-67-00-05-01-
2019-3171 de fecha
11 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
13 de marzo de 2019
|
|
3.
|
ACO151111M7A
|
AGROPECUARIA CHOCOY,
S.P.R. DE R.L.
|
500-41-00-01-01-
2019-1081 de fecha
16 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «1»
|
7 de marzo de 2019
|
|
4.
|
ADE040709R19
|
ALTA DIRECCION
EMPRESARIAL JALISCO, S.A.
DE C.V.
|
500-32-00-06-02-
2019-2450 de fecha
5 de abril de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «3»
|
15 de abril de 2019
|
|
5.
|
AIE150320U53
|
ADMINISTRACION
INFRAESTRUCTURA
EMPRESARIAL MOVA, S.A. DE
C.V.
|
500-63-00-05-03-
2019-1443 de fecha
21 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala «1»
|
5 de abril de 2019
|
|
6.
|
AIS1208249F9
|
ARIAN INSUMOS Y SERVICIOS
EMPRESARIALES, S.A. DE C.V.
|
500-19-00-05-01-
2019-01175 de
fecha 18 de enero
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chiapas «1»
|
19 de marzo de 2019
|
|
7.
|
ATS130606790
|
ASOCIACION DE
TRABAJADORES SURESTE
GRIJALVA, A.C.
|
500-19-00-05-01-
2019-02565 de
fecha 20 de febrero
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chiapas «1»
|
27 de febrero de 2019
|
|
8.
|
BME110408EXA
|
B.O.X. MEDICAL, S.A. DE C.V.
|
500-74-05-02-03-
2019-1426 de fecha
11 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
22 de marzo de 2019
|
|
9.
|
BSA1107215P5
|
BUSINESS SOLUTIONS &
INTEGRATED SERVICES, S.A.
DE C.V.
|
500-57-00-05-01-
2019-001191 de
fecha 9 de abril de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
16 de abril de 2019
|
|
10.
|
BSI121210GF4
|
BOM SERVICIOS
INTEGRALES, S.C.
|
500-09-00-05-02-
2019-00734 de
fecha 6 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California «1»
|
7 de marzo de 2019
|
|
11.
|
CACC700327H57
|
CANUL COSGALLA CHRISTIAN
|
500-67-00-02-01-
2019-070 de fecha
28 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
11 de febrero de 2019
|
|
12.
|
CAD131024I21
|
CONSTRUCCION & DESIGN
CODEG, S.A. DE C.V.
|
500-50-00-02-04-
2019-1134 de fecha
25 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
San Luis Potosí «1»
|
31 de enero de 2019
|
|
13.
|
CAV130816J18
|
CMC AVI-PER, S.A. DE C.V.
|
500-05-2019-5192
de fecha 13 de
febrero de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
9 de abril de 2019
|
|
14.
|
CCC130611FK5
|
CC&ESA CONSTRUCCIONES
CIVILES & INDUSTRIALES, S.A.
DE C.V.
|
500-63-00-04-02-
2019-1763 de fecha
26 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala «1»
|
27 de marzo de 2019
|
|
15.
|
CCD111025HGA
|
CDP CONTROLES DIGITALES
DEL PACIFICO, S.A. DE C.V.
|
500-54-00-02-01-
2018-3421 de fecha
17 de octubre de
2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sonora «1»
|
5 de abril de 2019
|
|
16.
|
CCO131218C36
|
CONSTRUCTORA CONBASA,
S.A. DE C.V.
|
500-67-00-05-02-
2019-03284 de
fecha 1 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
20 de marzo de 2019
|
|
17.
|
CCP130520DC2
|
COMERCIALIZADORA,
CONSTRUCTORA Y
PROVEEDORA HUASI, S.A. DE
C.V.
|
500-67-00-04-01-
2019-01078 de
fecha 28 de enero
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
22 de abril de 2019
|
|
18.
|
CCT130306MZ6
|
CTL CONSTRUCTORA TOTAL,
S.A. DE C.V.
|
900-05-04-00-00-
2019-119 de fecha
29 de enero de
2019
|
Administración
General de Grandes
Contribuyentes
|
7 de febrero de 2019
|
|
19.
|
CCU141104P65
|
COMERCIALIZADORA CUME
SA, S.A. DE C.V.
|
500-69-00-06-02-
2019-4051 de fecha
26 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
22 de abril de 2019
|
|
20.
|
CDI120321K29
|
CONSTRUCTORA DIQSA, S.A.
DE C.V.
|
500-69-00-04-02-
2019-6059 de fecha
29 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
8 de abril de 2019
|
|
21.
|
CGM100714S59
|
CORPORATIVO GRAIN
MILLERS DE MEXICO, S. DE
R.L. DE C.V.
|
500-46-00-05-02-
2019-6289 de fecha
24 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla «2»
|
22 de febrero de 2019
|
|
22.
|
CGR140312GQA
|
COMERCIALIZADORA GREEN
RECYT, S.A. DE C.V.
|
500-74-02-01-03-
2019-3337 de fecha
28 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
17 de abril de 2019
|
|
23.
|
CIRA5408083C9
|
CISNEROS ROMERO ARTURO
|
500-27-00-08-02-
2018-09065 de
fecha 17 de
diciembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guerrero «1»
|
27 de marzo de 2019
|
|
24.
|
CLA1711214L9
|
COMERCIALIZADORA
LANDGEN, S.A. DE C.V.
|
500-08-00-03-00-
2019-0123 de fecha
28 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes «1»
|
3 de abril de 2019
|
|
25.
|
CMJ130815372
|
CORPORATIVO MAYORISTA
JHAZAVI, S.A. DE C.V.
|
500-57-00-05-01-
2019-001189 de
fecha 8 de abril de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
16 de abril de 2019
|
|
26.
|
CNY150702T45
|
COMERCIALIZADORA NAVY
YARD, S.A. DE C.V.
|
500-16-00-00-00-
2019-3157 de fecha
19 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza «2»
|
26 de febrero de 2019
|
|
27.
|
CON1502215W1
|
CONPROVSA, S.A. DE C.V.
|
500-67-00-05-03-
2019-03117 de
fecha 15 de enero
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
26 de febrero de 2019
|
|
28.
|
CRD120316FK1
|
CONSTRUCCIÓN,
REHABILITACIÓN Y
DESARROLLO ARCON, S.A.
DE C.V.
|
500-32-00-04-01-
2018-30079 de
fecha 5 de
diciembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «3»
|
13 de marzo de 2019
|
|
29.
|
CRM140307U41
|
CONSTRUCTORA ROLL DE
MÉXICO, S.A. DE C.V.
|
500-69-00-04-01-
2019-7304 de fecha
15 de abril de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
23 de abril de 2019
|
|
30.
|
CSA140210815
|
COMERCIALIZADORA
SANSUMG, S.A. DE C.V.
|
500-46-00-05-02-
2019-6363 de fecha
2 de abril de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla «2»
|
16 de abril de 2019
|
|
31.
|
CSI1311191X5
|
CMI SINERGIA, S.A. DE C.V.
|
500-54-00-02-01-
2019-0206 de fecha
22 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sonora «1»
|
5 de abril de 2019
|
|
32.
|
CSI151117RB6
|
COMERCIALIZADORA
SIFAM,S.A. DE C.V.
|
500-12-00-02-00-
2019-01410 de
fecha 15 de marzo
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California Sur
«1»
|
22 de marzo de 2019
|
|
33.
|
CSM1403253K7
|
CONSTRUINGENIERIA
STRUCTURE MEXICANA, S.A.
DE C.V.
|
500-63-00-04-02-
2019-1106 de fecha
11 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala «1»
|
5 de marzo de 2019
|
|
34.
|
CTB160121TP3
|
CONSORCIO TURÍSTICO
BLUEBAY, S. DE R.L. DE C.V.
|
500-52-00-05-00-
2019-02780 de
fecha 21 de marzo
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sinaloa «2»
|
2 de abril de 2019
|
|
35.
|
CUME610525762
|
CRUZ MEZA ENEDINA
|
500-25-00-04-02-
2018-14671 de
fecha 5 de
diciembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato «2»
|
7 de marzo de 2019
|
|
36.
|
CVI1302205Q6
|
COMERCIALIZADORA
VIRGARVA, S.A. DE C.V.
|
500-74-05-04-02-
2019-4314 de fecha
31 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
7 de febrero de 2019
|
|
37.
|
CYQ141211SZA
|
COMERCIALIZADORA YQ, S.A.
DE C.V.
|
500-69-00-03-03-
2019-3785 de fecha
21 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
8 de abril de 2019
|
|
38.
|
DCA1209141I4
|
DETG CONSTRUCCIONES
AMBIENTALES, S.A. DE C.V.
|
500-45-00-04-03-
2018-22719 de
fecha 28 de
noviembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla «1»
|
11 de marzo de 2019
|
|
39.
|
DEI120731LN0
|
DESARROLLO E
INTEGRACIÓN DE CAPITAL
HUMANO ILITHYA, S.C.
|
900-05-04-00-00-
2019-100 de fecha
9 de enero de 2019
|
Administración
General de Grandes
Contribuyentes
|
7 de febrero de 2019
|
|
40.
|
DIA1305313K1
|
DISEÑOS INTEGRALES EN
ARRENDAMIENTO, S.A. DE
C.V.
|
500-20-00-04-02-
2019-1602 de fecha
12 de abril de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Chiapas «2»
|
22 de abril de 2019
|
|
41.
|
DIG151125TL2
|
DETRIX IG, S.A. DE C.V.
|
500-74-05-04-02-
2019-4392 de fecha
15 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
21 de marzo de 2019
|
|
42.
|
DSC150407EIA
|
DESARROLLO SUSTENTABLE
COMERCIAL DE MÉXICO, S.A.
DE C.V.
|
500-41-00-03-02-
2019-724 de fecha
21 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «1»
|
26 de marzo de 2019
|
|
43.
|
EAC130515QM8
|
ELECTROSERVICIOS Y
ACCESORIOS, S.A. DE C.V.
|
500-41-00-05-02-
2018-14750 de
fecha 9 de octubre
de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «1»
|
11 de enero de 2019
|
|
44.
|
EBL060728743
|
E-BLUE, S.A. DE C.V.
|
500-36-04-01-02-
2019-11533 de
fecha 19 de marzo
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México «2»
|
25 de marzo de 2019
|
|
45.
|
ECI160811658
|
ENORCO CONSTRUCCIONES
INTEGRALES, S.A. DE C.V.
|
500-50-00-02-09-
2019-1808 de fecha
11 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
San Luis Potosí «1»
|
20 de marzo de 2019
|
|
46.
|
ECO140213MD6
|
EURESS COMERCIAL, S.A. DE
C.V.
|
500-46-00-05-02-
2019-6362 de fecha
2 de abril de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla «2»
|
16 de abril de 2019
|
|
47.
|
EEA061130LM3
|
EXCELENCIA EN ASESORES
EMPRESARIALES, S.C.
|
500-32-00-06-03-
2019-2185 de fecha
21 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «3»
|
29 de marzo de 2019
|
|
48.
|
EIAJ820401FK3
|
ESPINOSA ALVARADO JESÚS
|
500-17-00-02-00-
2019-1438 de fecha
14 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza «3»
|
29 de marzo de 2019
|
|
49.
|
ELM1504279ZA
|
EDIFICADORA LIDER
MEXYUC, S.A. DE C.V.
|
500-69-00-04-01-
2019-6789 de fecha
8 de abril de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
15 de abril de 2019
|
|
50.
|
EMS160509CC0
|
EMSERPA, S.A. DE C.V.
|
500-29-00-05-01-
2019-1158 de fecha
4 de marzo de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Hidalgo «1»
|
08 de marzo de 2019
|
|
51.
|
FAC130219IU7
|
FACEREGOLD, S.A. DE C.V.
|
500-05-2019-7249
de fecha 30 de
enero de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
17 de abril de 2019
|
|
52.
|
FALJ890624M20
|
FRAIRE LAMAS JUANITA DE
JESUS
|
500-16-00-00-00-
2018-20106 de
fecha 11 de
diciembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza «2»
|
19 de diciembre de
2018
|
|
53.
|
FLE160223DY0
|
FLEXIBEL, S.A. DE C.V.
|
500-05-2019-7343
de fecha 10 de abril
de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
17 de abril de 2019
|
|
54.
|
FLY151112J60
|
FLYTEGO, S.C.
|
500-67-00-06-02-
2019-2222 de fecha
4 de abril de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
17 de abril de 2019
|
|
55.
|
FODJ771223IM3
|
FLORES DIAZ JOSE
|
500-74-05-04-02-
2019-4312 de fecha
31 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
5 de febrero de 2019
|
|
56.
|
FSC1405128C0
|
FUTBOL, SALUD Y CULTURA,
S.A. DE C.V.
|
500-31-00-06-04-
2019-1217 de fecha
15 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «2»
|
22 de marzo de 2019
|
|
57.
|
FSY070612QL4
|
FP SYSTEMS, S.A. DE C.V.
|
500-41-00-06-01-
2019-943 de fecha
17 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «1»
|
20 de febrero de 2019
|
|
58.
|
GCM1411132T4
|
SOLUCIONES
EMPRESARIALES Y
PATRIMONIALES DIG, S.A. DE
C.V.
|
500-05-2019-7362
de fecha 10 de abril
de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
16 de abril de 2019
|
|
59.
|
GIS130905AS8
|
GRUPO INMOBILIARIO,
SUPERVISION Y
EDIFICACIONES ZETA, S.A. DE
C.V.
|
500-26-00-04-03-
2018-12098 de
fecha 13 de
diciembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato «3»
|
14 de febrero de 2019
|
|
60.
|
GMP1202292J7
|
GRUPO MULTICOMERCIAL
PICASSO, S.A. DE C.V.
|
500-29-00-04-01-
2018-6473 de fecha
7 de noviembre de
2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Hidalgo «1»
|
14 de noviembre de
2018
|
|
61.
|
GOT130508Q73
|
GRUPO OPTIMUN
TREATMENT, S.A. DE C.V.
|
500-57-00-05-02-
2019-001195 de
fecha 9 de abril de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
16 de abril de 2019
|
|
62.
|
GPE160205K9A
|
GRUPO PEZGA, S.A. DE C.V.
|
500-69-00-06-02-
2019-4050 de fecha
26 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
28 de febrero de 2019
|
|
63.
|
GTA140724H10
|
GLOBAL TOURIST AGENCY,
S.A DE C.V.
|
500-44-00-00-00-
2019-01921 de
fecha 25 de marzo
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Oaxaca «1»
|
29 de marzo de 2019
|
|
64.
|
GTC060323A10
|
GRUPO TS
CONSTRUCCIONES, S.A. DE
C.V.
|
500-69-00-05-01-
2019-3640 de fecha
27 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
22 de abril de 2019
|
|
65.
|
HOC150807DI7
|
HOCHHAUS, S.A. DE C.V.
|
500-05-2019-7274
de fecha 10 de abril
de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
15 de abril de 2019
|
|
66.
|
HSC130412RE3
|
HEDGING STRATEGY
CONSULTING, S.A. DE C.V.
|
500-65-00-06-01-
2018-22274 de
fecha 29 de octubre
de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «2»
|
19 de diciembre de
2018
|
|
67.
|
IAS150525KE4
|
INDIGO ASISTENCE, S.A. DE
C.V.
|
500-57-00-04-01-
2019-001496 de
fecha 12 de abril de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
23 de abril de 2019
|
|
68.
|
ICC881107KE7
|
INMOBILIARIA CAMPESTRE
DE COLIMA, S.A. DE C.V
|
500-18-00-07-01-
2018-9123 de fecha
28 de noviembre de
2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Colima «1»
|
10 de abril de 2019
|
|
69.
|
IEM101015N23
|
INTELECTO EMPRESARIAL,
S.A. DE C.V.
|
500-12-00-04-02-
2019-01356 de
fecha 14 de marzo
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California Sur
«1»
|
28 de marzo de 2019
|
|
70.
|
IGR131115U38
|
INMOBILIARIA GR34, S.A. DE
C.V.
|
500-05-2019-7372
de fecha 10 de abril
de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
15 de abril de 2019
|
|
71.
|
IIA1501287A0
|
INSTITUTO PARA LA
INNOVACION
AGROEMPRESARIAL, S. C.
|
500-36-07-03-02-
2019-9796 de fecha
6 de marzo de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México «2»
|
15 de marzo de 2019
|
|
72.
|
ING020425EH9
|
INGENYAR, S.A. DE C.V.
|
500-27-00-08-02-
2019-01307 de
fecha 8 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guerrero «1»
|
21 de marzo de 2019
|
|
73.
|
IPC101203J93
|
INMOBILIARIA Y PROYECTOS
CONSTRUCTIVOS KARTRAX,
S.A. DE C.V.
|
500-47-00-05-00-
2019-001641 de
fecha 6 de febrero
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Querétaro «1»
|
20 de febrero de 2019
|
|
74.
|
IPH1311157L0
|
INDUSTRIAL PETROLERA
HOFFMAN, S.A. DE C.V.
|
500-67-00-06-02-
2019-2237 de fecha
9 de abril de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
22 de abril de 2019
|
|
75.
|
IPT9911162CA
|
INGENIERIA PROYECTOS Y
TRATAMIENTOS ECOLOGICO
DE RESIDUALES, S.A. DE C.V.
|
500-05-2019-7319
de fecha 13 de
marzo de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
20 de marzo de 2019
|
|
76.
|
JUA160708LP1
|
JUANAMAK, S.A. DE C.V.
|
500-16-00-00-00-
2019-4009 de fecha
6 de marzo de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza «2»
|
7 de marzo de 2019
|
|
77.
|
LAM150720NG0
|
LOT & MLP ASESORES, S.C.
|
500-74-02-01-03-
2018-23055 de
fecha 15 de
noviembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal «4»
|
11 de abril de 2019
|
|
78.
|
LAMC731117T95
|
LAGUNA MARTINEZ CARLOS
|
500-05-2019-5073
de fecha 10 de
enero de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
5 de marzo de 2019
|
|
79.
|
LAN080711ID8
|
LANTIKUY, S.A. DE C.V.
|
500-36-05-02-02-
2019-5696 de fecha
14 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México «2»
|
22 de febrero de 2019
|
|
80.
|
LAR110707UP9
|
LADRILLERA Y ACABADOS
REGIO, S.A. DE C.V.
|
500-15-04-02-2018-
18244 de fecha 26
de septiembre de
2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza «1»
|
2 de octubre de 2018
|
|
81.
|
LRU121205D33
|
LION RISORSE UMANE, S. DE
R.L. DE C.V.
|
500-25-00-05-02-
2019-5135 de fecha
4 de marzo de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato «2»
|
14 de marzo de 2019
|
|
82.
|
MAS061012LT6
|
MEXICAN ARTESANOS DEL
SOL, S. DE R.L. DE C.V.
|
500-09-00-07-01-
2019-00191 de
fecha 11 de enero
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California «1»
|
14 de marzo de 2019
|
|
83.
|
MBU000225S63
|
MEX BUY, S.A. DE C.V.
|
500-41-00-05-02-
2019-1286 de fecha
5 de marzo de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «1»
|
26 de marzo de 2019
|
|
84.
|
MCM150715T49
|
MERCH 4 MARK-ET, S.A. DE
C.V.
|
500-43-03-08-00-
2019-1546 de fecha
31 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «3»
|
19 de marzo de 2019
|
|
85.
|
MECL610208FR9
|
MENDOZA CHAY JOSE LUIS
|
500-69-00-01-02-
2019-06871 de
fecha 8 de abril de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
15 de abril de 2019
|
|
86.
|
MEK1408051A1
|
MAQUINARIA Y EQUIPO
KARDOS, S.A. DE C.V.
|
500-63-00-04-02-
2019-1152 de fecha
14 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala «1»
|
12 de marzo de 2019
|
|
87.
|
MHI170113B85
|
MANTENIMIENTOS Y
HERRAMIENTAS
INDUSTRIALES DEL SURESTE,
S.A. DE C.V.
|
500-57-00-05-01-
2019-001183 de
fecha 8 de abril de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
17 de abril de 2019
|
|
88.
|
MIP1302193HA
|
MATERIAL INDUSTRIAL Y
PROVEEDURIA VIVA, S.A. DE
C.V.
|
500-67-00-04-03-
2018-04277 de
fecha 13 de
septiembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
16 de noviembre de
2018
|
|
89.
|
MIR151006LJ4
|
MATERIALES E INGENIERIA
DEL REAL, S.A. DE C.V.
|
500-50-00-02-10-
2019-02119 de
fecha 22 de febrero
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
San Luis Potosí «1»
|
1 de marzo de 2019
|
|
90.
|
MNL111031F29
|
MISION DE NEGOCIOS LH,
S.A. DE C.V.
|
500-41-00-04-03-
2019-1341 de fecha
25 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «1»
|
28 de febrero de 2019
|
|
91.
|
MPU091125EL0
|
MEGOSUR DEL PUERTO, S.A.
DE C.V.
|
500-60-00-04-04-
2019-01358 de
fecha 25 de marzo
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tamaulipas «3»
|
3 de abril de 2019
|
|
92.
|
MSA1005198LA
|
MAQUILADORA SABA, S.A. DE
C.V.
|
500-05-2019-5145
de fecha 13 de
febrero de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
9 de abril de 2019
|
|
93.
|
NCO151023GHA
|
NIEMEYER CONSTRUCTION,
S.A. DE C.V.
|
500-42-00-07-01-
2018-06804 de
fecha 26 de
noviembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «2»
|
30 de noviembre de
2018
|
|
94.
|
NGC041005GZ0
|
CG & LAC CONSULTORIA, S.A.
DE C.V.
|
500-05-2019-7273
de fecha 10 de abril
de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
15 de abril de 2019
|
|
95.
|
OFU130124V7A
|
ORGANIZACIÓN FURLAN, S.A.
DE C.V.
|
500-05-2019-7342
de fecha 10 de abril
de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
17 de abril de 2019
|
|
96.
|
OGE100811MH2
|
OPERACIONES GLOBALES
EMPRESARIALES LMGY, S.A.
DE C.V.
|
500-36-06-02-03-
2019-9328 de fecha
4 de marzo de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México «2»
|
22 de marzo de 2019
|
|
97.
|
OTU1212059L8
|
OPERADORA TUXCIL, S. DE
R.L. DE C.V.
|
500-32-00-02-02-
2018-29117 de
fecha 18 de octubre
de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «3»
|
13 de marzo de 2019
|
|
98.
|
PIK1408061E7
|
PRODUCTOS INDUSTRIALES
KEMP, S.A. DE C.V.
|
500-63-00-04-02-
2019-1153 de fecha
14 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala «1»
|
26 de febrero de 2019
|
|
99.
|
PIMS600714PM6
|
PINTO MARIN SILVIO
ALBERTO
|
500-69-00-06-02-
2019-5317 de fecha
19 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
27 de marzo de 2019
|
|
100.
|
PPI101103S9A
|
«PIP, PROTECCION INTEGRAL
PATRIMONIAL», S.A. DE C.V.
|
500-35-00-06-01-
2019-1941 de fecha
21 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México «1»
|
20 de marzo de 2019
|
|
101.
|
PRO120828CH4
|
PROZUAGSA, S.A. DE C.V.
|
500-67-00-06-01-
2019-2134 de fecha
25 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
25 de marzo de 2019
|
|
102.
|
PYR13021871A
|
PROYECTOS Y
REPARACIONES
INDUSTRIALES DIYADER´S,
S.A. DE C.V.
|
500-67-00-05-03-
2019-03294 de
fecha 1 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
8 de abril de 2019
|
|
103.
|
QUA8906127L5
|
QUALIFIL, S.A. DE C.V.
|
500-32-00-05-08-
2018-29534 de
fecha 6 de
noviembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «3»
|
28 de marzo de 2019
|
|
104.
|
RICR960105G8A
|
RIVERA CAZARES RAUL
|
500-63-00-05-02-
2019-2806 de fecha
2 de abril de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala «1»
|
9 de abril de 2019
|
|
105.
|
RORE570909723
|
RODRÍGUEZ ROMAN
EDUARDO ERNESTO
|
500-52-00-05-00-
2019-02054 de
fecha 1 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sinaloa «2»
|
7 de marzo de 2019
|
|
106.
|
RSI1209076V2
|
REORGANIZACION Y
SUMINISTROS INTEGRALES,
S.A. DE C.V.
|
500-43-03-08-00-
2019-1518 de fecha
30 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León «3»
|
19 de marzo de 2019
|
|
107.
|
SAAE840201QA0
|
SANCHEZ AREVALO EUGENIO
|
500-37-00-07-02-
2019-5749 de fecha
21 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Michoacán «1»
|
22 de enero de 2019
|
|
108.
|
SAEA720811EC4
|
SALAZAR ESTRELLA
ALFREDO
|
500-69-00-03-03-
2019-4631 de fecha
7 de marzo de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
26 de marzo de 2019
|
|
109.
|
SCI1509026P9
|
SERGO CONSTRUCCIONES E
INGENIERIA, S.A. DE C.V.
|
500-50-00-02-04-
2019-002012 de
fecha 14 de febrero
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
San Luis Potosí «1»
|
8 de marzo de 2019
|
|
110.
|
SCP090619UC9
|
«SINERGIA EN
CONTRATACION DE
PERSONAL», S. EN N.C.
|
500-35-00-06-01-
2019-1943 de fecha
22 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México «1»
|
28 de marzo de 2019
|
|
111.
|
SEC1307314B1
|
SERVICIOS ESPECIALIZADOS
DE CARGA TRAFFI-TAB, S.A.
DE C.V.
|
500-57-00-05-01-
2019-001196 de
fecha 9 de abril de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
16 de abril de 2019
|
|
112.
|
SEM160211BY2
|
SEMBRINA, S.A. DE C.V.
|
500-12-00-01-00-
2019-01429 de
fecha 20 de marzo
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California Sur
«1»
|
26 de marzo de 2019
|
|
113.
|
SIK160318B38
|
SERVICIOS INTEGRALES
KADE, S.A. DE C.V.
|
500-69-00-03-03-
2019-04791 de
fecha 11 de marzo
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
25 de marzo de 2019
|
|
114.
|
SMP1502244Y7
|
SERVICIOS
MERCADOLOGICOS Y
PUBLICITARIOS XERON, S.A.
DE C.V.
|
500-39-00-02-02-
2019-01409 de
fecha 30 de enero
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Morelos «1»
|
27 de marzo de 2019
|
|
115.
|
SPI091118EF7
|
SERVICIOS PROFESIONALES
DE INGENIERIA SPI, S.A. DE
C.V.
|
500-69-00-04-02-
2019-6194 de fecha
29 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán «1»
|
5 de abril de 2019
|
|
116.
|
SSI1112153T5
|
SEREGE SERVICIOS
INTEGRALES, S.A. DE C.V.
|
500-50-00-02-08-
2019-1880 de fecha
11 de febrero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
San Luis Potosí «1»
|
25 de marzo de 2019
|
|
117.
|
SSP090910S37
|
SPI SERVICIOS DE
PLANEACION INMOBILIARIA,
S.A. DE C.V.
|
500-36-04-01-02-
2019-12823 de
fecha 25 de marzo
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México «2»
|
11 de abril de 2019
|
|
118.
|
TAT130712CZ5
|
TRIP & TRAVEL PLANETA, S.A.
DE C.V.
|
500-08-00-03-00-
2018-024251 de
fecha 14 de
diciembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes «1»
|
28 de marzo de 2019
|
|
119.
|
TBO131226TL0
|
TERRACERIAS BOCAMAR,
S.A. DE C.V.
|
500-27-00-08-02-
2019-01943 de
fecha 12 de febrero
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guerrero «1»
|
15 de marzo de 2019
|
|
120.
|
TES080408F7A
|
TRITURADOS LA ESTANCIA,
S.A. DE C.V.
|
500-31-00-06-01-
2019-1292 de fecha
5 de marzo de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco «2»
|
14 de marzo de 2019
|
|
121.
|
TES150915LL0
|
TRANSPORTES
ESPECIALIZADOS Y
SERVICIOS INTEGRALES
DIEZCA, S.A. DE C.V.
|
500-67-00-05-03-
2019-03304 de
fecha 5 de marzo de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz «4»
|
15 de abril de 2019
|
|
122.
|
TEZ180220ED0
|
TEZULAM, S.A. DE C.V.
|
500-05-2019-7361
de fecha 10 de abril
de 2019
|
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
|
29 de abril de 2019
|
|
123.
|
TVI0909024T5
|
TEXTILES VIVENKA, S.A. DE
C.V.
|
500-39-00-04-02-
2018-12747 de
fecha 22 de
noviembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Morelos «1»
|
28 de marzo de 2019
|
|
124
|
VCE17031763A
|
VIAJES CEFIRO, S.A. DE C.V.
|
500-08-00-04-00-
2018-31121 de
fecha 12 de
diciembre de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes «1»
|
27 de marzo de 2019
|
|
125
|
VCO1409264E3
|
VICSO COMERCIALIZADORA,
S.A. DE C.V.
|
500-63-00-04-02-
2019-1164 de fecha
15 de enero de
2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tlaxcala «1»
|
12 de marzo de 2019
|
|
126
|
VSI150327CM2
|
VECTOR SERVICIOS DE
INGENIERIA Y SISTEMAS
TECNOLOGICOS, S.A. DE C.V.
|
500-57-00-04-01-
2019-001145 de
fecha 25 de marzo
de 2019
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco «1»
|
2 de abril de 2019
|
|
127.
|
VTA140310NSA
|
VIAS TERRESTRES ATIVA,
S.A. DE C.V.
|
500-44-00-00-00-
2018-10945 de
fecha 31 de octubre
de 2018
|
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Oaxaca «1»
|
22 de abril de 2019
|
___________________________
|
OFICIO 500-05-2018-23464 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.
